文/羅衛(wèi)賓中國煤炭地質(zhì)總局第三水文地質(zhì)隊(duì)
2020年6月30日，中央全面深化改革委員會(huì)審議通過了《國企改革三年行動(dòng)方案(2020—2022年)》。2023年6月，中共中央辦公廳與國務(wù)院辦公廳聯(lián)合印發(fā)了《國企改革深化提升行動(dòng)方案(2023—2025年)》，標(biāo)志著國企改革進(jìn)入深化提升的新階段。在國企改革不斷深化的背景下，國有地勘單位需要完成全面“事轉(zhuǎn)企”的任務(wù)。在新時(shí)代，國有地勘企業(yè)如何以大監(jiān)督體系建設(shè)為抓手，不斷提高治理能力，促使合規(guī)經(jīng)營能力的持續(xù)提升，是亟須解決的重要問題。我們深入探討國有地勘企業(yè)大監(jiān)督體系的構(gòu)成與合規(guī)經(jīng)營管理的有機(jī)融合，分析此項(xiàng)工作的意義，并對(duì)如何使其更加完善提出幾點(diǎn)建議，旨在為相關(guān)人士提供參考與借鑒。
國有地勘企業(yè)大監(jiān)督體系的構(gòu)成
國有地勘企業(yè)大監(jiān)督體系，作為由監(jiān)督力量共同構(gòu)建的監(jiān)督框架，涵蓋內(nèi)部監(jiān)督與外部監(jiān)督兩大方面。在此，我們著重探討國有地勘企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督的構(gòu)成及其重要性。國有地勘企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督的實(shí)施，目前主要包含五個(gè)方面：
首先，是黨內(nèi)監(jiān)督。通過國有地勘企業(yè)黨委、紀(jì)律檢查機(jī)構(gòu)的共同努力，對(duì)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、決策流程、“三重一大”決策等方面進(jìn)行全面監(jiān)管，確保黨委在“把方向、管大局、保落實(shí)”中的核心作用得以充分發(fā)揮，同時(shí)強(qiáng)化紀(jì)律檢查機(jī)構(gòu)的監(jiān)督、執(zhí)紀(jì)、問責(zé)等方面的黨風(fēng)廉政建設(shè)作用。
其次，是內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督。隨著國有地勘企業(yè)管理模式的完善，對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的重要性日益凸顯。通過對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制及關(guān)鍵崗位的監(jiān)督審計(jì)，能進(jìn)一步規(guī)范和完善企業(yè)內(nèi)部運(yùn)作。
再次，是職能監(jiān)督。國有地勘企業(yè)各部門依托自身職能，對(duì)本部門的業(yè)務(wù)活動(dòng)、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督。此外，還有業(yè)務(wù)監(jiān)督。國有地勘企業(yè)內(nèi)設(shè)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)執(zhí)行活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)管，防止實(shí)踐中出現(xiàn)不合規(guī)行為。
最后，是民主監(jiān)督，該監(jiān)督主體主要是職代會(huì)。國有地勘企業(yè)通過定期召開職工大會(huì)、職工代表大會(huì)等，對(duì)企業(yè)各項(xiàng)活動(dòng)的實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)管，以確保職工的利益不受損害。
國有地勘企業(yè)大監(jiān)督體系建設(shè)
與合規(guī)經(jīng)營有機(jī)融合中存在的問題
思想方面。我們注意到部分管理人員對(duì)這一工作存在負(fù)面情緒，參與熱情不高，這在一定程度上導(dǎo)致大監(jiān)督體系建設(shè)困難。特別是經(jīng)營管理人員，他們認(rèn)為監(jiān)督管理增加審批環(huán)節(jié)，會(huì)降低經(jīng)營管理效率，這是對(duì)大監(jiān)督體系建設(shè)與合規(guī)經(jīng)營重大意義認(rèn)識(shí)不足導(dǎo)致的。這種滯后于時(shí)代的思想觀念，顯然不利于地勘企業(yè)大監(jiān)督體系的建設(shè)，更無法有效實(shí)現(xiàn)對(duì)國有企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、業(yè)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)管。
缺乏完善的流程設(shè)計(jì)。目前，該體系更多地聚焦于事后監(jiān)督檢查，對(duì)經(jīng)營管理過程中的監(jiān)督流程設(shè)計(jì)關(guān)注不足。這種情況導(dǎo)致經(jīng)營管理人員在工作過程中，不清楚何時(shí)何事需要向監(jiān)督部門進(jìn)行報(bào)告，同時(shí)，監(jiān)督部門在展開監(jiān)督時(shí)，也缺乏明確的指導(dǎo)原則。此外，在大監(jiān)督體系建設(shè)中，地勘企業(yè)未建立相配套的管理制度，不能使相關(guān)責(zé)任主體明確自身的監(jiān)督職責(zé)，進(jìn)而使得部分監(jiān)督工作流于形式，影響大監(jiān)督體系建設(shè)。
部分人員工作積極性不高。為了構(gòu)建大監(jiān)督體系，企業(yè)需要從實(shí)際出發(fā)，根據(jù)國家政策、自身發(fā)展需求，創(chuàng)新管理制度與體系，強(qiáng)化監(jiān)督責(zé)任履行效果。工作人員是落實(shí)監(jiān)督責(zé)任，發(fā)現(xiàn)與解決問題的核心力量，其作用不可忽視。然而，由于當(dāng)前企業(yè)對(duì)工作人員的引導(dǎo)不足，且缺乏相關(guān)的激勵(lì)制度，不能調(diào)動(dòng)員工參與監(jiān)督意識(shí)，進(jìn)而影響了大監(jiān)督體系的落地。
國有地勘企業(yè)大監(jiān)督體系建設(shè)
與合規(guī)經(jīng)營有機(jī)融合的具體辦法
加強(qiáng)思想認(rèn)知
為推動(dòng)大監(jiān)督體系建設(shè)與合規(guī)經(jīng)營有機(jī)融合，企業(yè)內(nèi)部應(yīng)做好宣傳工作，確保國有地勘企業(yè)經(jīng)營管理人員認(rèn)識(shí)到二者融合的重要性，并積極參與其中。
激發(fā)國有地勘企業(yè)經(jīng)營管理人員的主動(dòng)監(jiān)督意識(shí)，培養(yǎng)其積極接受第三方監(jiān)督的價(jià)值觀。在實(shí)際工作中，可以利用思想教育與政策解讀等方式，讓企業(yè)管理層、基層員工明確二者融合的意義與目的，并且深刻理解這一融合對(duì)企業(yè)合規(guī)經(jīng)營能力的提升作用，以及可以有效規(guī)避經(jīng)營管理人員自身可能出現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)風(fēng)險(xiǎn)。促使員工抵制被監(jiān)督的心態(tài)，轉(zhuǎn)變?yōu)榉e極接受監(jiān)督的心態(tài)。
增強(qiáng)國有地勘企業(yè)各部門主動(dòng)監(jiān)督意識(shí)。國有地勘企業(yè)各部門不僅要接受其他監(jiān)督主體的監(jiān)督，而且也要主動(dòng)參與其中，與其他監(jiān)督主體協(xié)同合作，共同構(gòu)建監(jiān)督體系。這一舉措旨在實(shí)現(xiàn)對(duì)國有地勘企業(yè)經(jīng)營管理全過程的監(jiān)督，從而形成監(jiān)督合力，有效推動(dòng)國有地勘企業(yè)合規(guī)經(jīng)營能力持續(xù)提升，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展目標(biāo)。
營造良好的企業(yè)文化。國有地勘企業(yè)大監(jiān)督體系的建設(shè)，需要企業(yè)全體員工的支持。通過思想宣傳、制度建設(shè)等措施，可以形成良好的企業(yè)文化氛圍，強(qiáng)化基層員工的監(jiān)督意識(shí)。同時(shí)，也能提升企業(yè)經(jīng)營管理的合規(guī)性。在企業(yè)文化建設(shè)過程中，可以從精神文化、制度文化、物質(zhì)文化三個(gè)方面入手，根據(jù)大監(jiān)督體系建設(shè)要求與地勘企業(yè)實(shí)際情況，制定監(jiān)督管理制度體系，激發(fā)員工參與企業(yè)監(jiān)督意識(shí)，營造全員參與監(jiān)督的氛圍。同時(shí)，要鼓勵(lì)基層員工根據(jù)監(jiān)督管理體系要求，主動(dòng)監(jiān)督企業(yè)的經(jīng)營管理活動(dòng)，為大監(jiān)督體系落地做好鋪墊。
完善流程設(shè)計(jì)
制度并重。目前，國有地勘企業(yè)合規(guī)管理制度相對(duì)較為完善，但與之對(duì)應(yīng)的監(jiān)督管理制度的配套與整合尚顯不足。目前，各監(jiān)督主體的職責(zé)不夠明確，監(jiān)督流程也不夠清晰，對(duì)于如何形成監(jiān)督合力沒有統(tǒng)一規(guī)定。鑒于此，在大監(jiān)督體系建設(shè)過程中，國有地勘企業(yè)應(yīng)重點(diǎn)加強(qiáng)監(jiān)督制度建設(shè)，并結(jié)合企業(yè)實(shí)際業(yè)務(wù)，制定一系列有關(guān)“監(jiān)督本身”的制度，進(jìn)一步明確經(jīng)營活動(dòng)關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)督主體，規(guī)范監(jiān)督工作開展流程。此舉旨在從制度層面統(tǒng)一規(guī)范監(jiān)督部門及人員的監(jiān)督行為，包括監(jiān)督的時(shí)機(jī)、方式以及各監(jiān)督主體間信息的共享等，以全面提升監(jiān)督工作的系統(tǒng)性和有效性。
流程嵌入。國有地勘企業(yè)在大監(jiān)督體系的建設(shè)中，應(yīng)將監(jiān)督流程有效嵌入合規(guī)經(jīng)營管理流程之中，從而減少對(duì)事后監(jiān)督的過分依賴，實(shí)現(xiàn)監(jiān)督過程的前置。具體而言，在經(jīng)營管理過程中需要其他監(jiān)督主體介入時(shí)，系統(tǒng)應(yīng)自動(dòng)將流程轉(zhuǎn)至相應(yīng)的監(jiān)督主體進(jìn)行實(shí)時(shí)審核，待監(jiān)督審核通過后，方可繼續(xù)進(jìn)行后續(xù)經(jīng)營流程審批。這種流程嵌入的方式，將有效保障國有地勘企業(yè)經(jīng)營管理的合規(guī)性和高效性。
在構(gòu)建監(jiān)督體系的過程中，企業(yè)需要將外部監(jiān)督與內(nèi)部監(jiān)督有機(jī)結(jié)合，并依托紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)等部門的職能優(yōu)勢，共同建立監(jiān)督委員會(huì)，確保企業(yè)能全面有效地履行監(jiān)督職責(zé)。需要注意的是，在監(jiān)督管理中，應(yīng)明確各部門的職能與責(zé)任，并確保信息的及時(shí)、準(zhǔn)確反饋，以優(yōu)化監(jiān)督職責(zé)執(zhí)行效果。為強(qiáng)化各部門的責(zé)任意識(shí)與監(jiān)督管理意識(shí)，應(yīng)制定相關(guān)的責(zé)任制度。例如，要求財(cái)務(wù)與內(nèi)控部門應(yīng)當(dāng)專注于問題的發(fā)現(xiàn)與專項(xiàng)治理，以規(guī)范企業(yè)經(jīng)營管理模式，維護(hù)企業(yè)內(nèi)部運(yùn)行穩(wěn)定。
引進(jìn)信息技術(shù)
現(xiàn)在信息技術(shù)手段的運(yùn)用，不僅打破了信息壁壘，更極大地促進(jìn)了各部門之間進(jìn)行溝通，對(duì)監(jiān)督協(xié)同機(jī)制的建設(shè)和完善十分有利。實(shí)際工作中，企業(yè)可以利用信息技術(shù)構(gòu)建大數(shù)據(jù)共享平臺(tái)，并要求各部門做好信息資源共享，將此作為提升監(jiān)督效率的媒介，確保各項(xiàng)監(jiān)督管理工作順利進(jìn)行。與傳統(tǒng)工作模式相比，信息技術(shù)手段有效彌補(bǔ)了各監(jiān)督主體之間的信息交流短板，增強(qiáng)了內(nèi)部監(jiān)督與外部監(jiān)督的互動(dòng)性。實(shí)際工作中，以國有企業(yè)為核心，圍繞大監(jiān)督體系設(shè)計(jì)資源共享平臺(tái)，要求各監(jiān)督主體將監(jiān)管信息定時(shí)上傳至數(shù)據(jù)平臺(tái)中，為其他監(jiān)督部門了解國企經(jīng)營情況提供更加全面的數(shù)據(jù)支持，從而有助于優(yōu)化監(jiān)督管理效果。
以我國某國有企業(yè)紀(jì)委為例，其依托“蘭石云”平臺(tái)，成功搭建“智慧監(jiān)督”系統(tǒng)。該系統(tǒng)在現(xiàn)代技術(shù)工具的支撐下，實(shí)現(xiàn)了黨風(fēng)廉政、監(jiān)督檢查、執(zhí)紀(jì)審查、綜合管理等多項(xiàng)功能的信息化集成，有效實(shí)現(xiàn)了對(duì)企業(yè)內(nèi)部數(shù)據(jù)和重點(diǎn)領(lǐng)域業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的集中管理。通過數(shù)據(jù)比對(duì)、分析，系統(tǒng)可以及時(shí)精準(zhǔn)發(fā)現(xiàn)問題，有效防止小問題演變?yōu)檫`規(guī)違紀(jì)違法的大問題，為企業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)營提供了堅(jiān)實(shí)保障。
建立激勵(lì)約束機(jī)制
企業(yè)根據(jù)監(jiān)督管理以及合規(guī)經(jīng)營的內(nèi)容和責(zé)任主體，制定考核評(píng)價(jià)制度。其中，應(yīng)當(dāng)規(guī)定各監(jiān)督主體對(duì)經(jīng)營管理過程中發(fā)生的違規(guī)問題與經(jīng)營管理主體承擔(dān)同等責(zé)任，尤其是要對(duì)各監(jiān)督主體在監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)問題隱瞞不報(bào)、督促整改不到位的問題進(jìn)行追責(zé)，以此提升相關(guān)人員的責(zé)任意識(shí)與監(jiān)管意識(shí)，防止出現(xiàn)“明為大監(jiān)督而實(shí)為不監(jiān)督”、監(jiān)督與經(jīng)營“兩張皮”等現(xiàn)象出現(xiàn)。
此外，企業(yè)還應(yīng)建立激勵(lì)獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制。對(duì)于各方面表現(xiàn)優(yōu)秀，取得良好監(jiān)督成果的部門，應(yīng)當(dāng)給予多方面的獎(jiǎng)勵(lì)，這樣可以使相關(guān)部門產(chǎn)生使命感、責(zé)任感，促使監(jiān)督管理工作與合規(guī)經(jīng)營工作有機(jī)融合。激勵(lì)約束機(jī)制對(duì)大監(jiān)督體系建設(shè)與執(zhí)行有很大的幫助，是增強(qiáng)監(jiān)督主體責(zé)任意識(shí)，解決國有企業(yè)經(jīng)營管理問題的有效手段。實(shí)際工作中，企業(yè)應(yīng)以實(shí)際經(jīng)營情況為依據(jù)，不斷完善與優(yōu)化激勵(lì)約束機(jī)制，以此創(chuàng)建良好工作氛圍，促使自身發(fā)展目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)。
大監(jiān)督體系建設(shè)與合規(guī)經(jīng)營工作有機(jī)融合，是國有地勘企業(yè)在國企改革深化提升的背景下有效提升合規(guī)經(jīng)營能力、促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展的有效舉措。為更好地使大監(jiān)督體系與合規(guī)經(jīng)營有機(jī)融合，企業(yè)需要從思想觀念、流程設(shè)計(jì)、信息化建設(shè)、激勵(lì)手段等方面入手，強(qiáng)化經(jīng)營管理主體與監(jiān)督管理主體的責(zé)任意識(shí)，以促使國有地勘企業(yè)在新時(shí)代實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。
提示:文章內(nèi)容僅供閱讀,不構(gòu)成投資建議,請(qǐng)謹(jǐn)慎對(duì)待。投資者據(jù)此操作,風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)。
風(fēng)險(xiǎn)提示:文章內(nèi)容僅供閱讀,不構(gòu)成投資建議,請(qǐng)謹(jǐn)慎對(duì)待。投資者據(jù)此操作,風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)